_ Sunt pensionar, ar trebui să vând închirierea mea de cumpărare și atragerea din pensie pentru a evita impozitul pe moștenire?

Am 67 de ani și am două buy-to-lets. Folosesc venitul din chirie împreună cu pensia mea de stat pentru a-mi finanța pensionarea.

Proprietățile valorează în total aproximativ 600.000 GBP, iar după costuri, inclusiv ipoteci mici doar cu dobândă, primesc un venit din chirie de aproximativ 22.000 GBP pe an.

Primesc o pensie de stat completă, deci venitul meu în fiecare an este de aproximativ 33.000 de lire sterline, care împreună cu pensia de stat a soției mele acoperă toate nevoile noastre – în afară de cheltuiala ciudată și mare.

Aceasta înseamnă că Nu atrag prea mult din pensia mea de 500.000 de lire sterline, pe care am acumulat-o prin muncă și apoi l-am transferat la un Sipp la pensionare.

Propria mea casă este în valoare de aproximativ 700.000 GBP, așa că după anunțul bugetului că pensiile ar fi trase în impozitul de succesiune, Acum am o obligație mult mai mare privind impozitul pe moștenire – ceva despre care nu îmi făcusem prea multe griji anterior.

Problema este că nu pot începe să iau mult din pensie fără ca retragerile să intre în categoria de impozitare cu cotă mai mare. 

Ar trebui Îmi vând cumpărăturile pentru a încasa profiturile, renunț la veniturile din chirie și încep să-mi folosesc pensia pentru cheltuielile zilnice?

Ed Magnus of Acestea sunt răspunsurile pentru bani: Se pare că vă aflați într-o poziție financiară puternică, dar, bineînțeles, asta crește miza asupra implicațiilor fiscale.

Pozitele de pensii necheltuite sunt acum setate să fie adăugate în calculele impozitului pe succesiune în viitor.

În primul buget al Muncii, Rachel Reeves a anunțat că pensiile vor fi incluse în activele care însumează 40% taxă de succesiune din aprilie 2027, aruncând în frământări planurile moștenite ale unor familii.

Cumpărarea pentru închiriere pare că oferă un venit rezonabil după costuri, așa că În mod ideal, veți dori ca orice investiție de înlocuire să ofere un venit similar dacă ați vinde.

Există unele conturi de economii care plătesc peste 4,5% în prezent - atât rate fixe, cât și acces ușor.

Ascundeți 600.000 GBP în conturi de economii plătind 4,5% și vă puteți bucura de un venit anual de 30.000 GBP - deși dobânda ar fi impozitate.

Dacă preferați să investiți banii în Sipp-ul dvs., există o mulțime de fonduri și trusturi de investiții care oferă spațiu atât pentru creșterea capitalului, cât și pentru venituri.

Există unele grozave. idei în This is Money's 50 dintre cele mai bune fonduri și trusturi de investiții.

De exemplu, Temple Bar Investment Trust, care investește într-un portofoliu concentrat de aproximativ 30 cu capitalizare mare și medie generatoare de dividende. companii. 

Vine și cu venituri din dividende, iar trustul are un randament de aproximativ 3,5 la sută. 

City of London Investment Trust cu randamentul său de 4,86 ​​la sută este o opțiune populară. pentru investitorii care caută venituri și un așa-numit erou al dividendelor, care a crescut dividendele timp de 57 de ani consecutiv.

Cu toate acestea, merită să ne amintim că este puțin probabil să obțineți 600.000 GBP din veniturile vânzării dvs. - chiar dacă acestea aduc ceea ce spuneți că valorează.

Presumând că dețineți buy-to-lets în nume propriu, veți fi responsabil pentru impozitul pe câștigurile de capital dacă au crescut în valoarea de când le-ați achiziționat.  

Acesta este taxat cu 18% pentru contribuabilii cu cota de bază și 24% pentru cota mai mare și suplimentară contribuabili. 

Și înainte de a plăti impozitul pe câștiguri de capital, trebuie să luați în considerare taxele agenților imobiliari și costurile avocaților.

Cu toate acestea, obligația impozitului pe succesiune ar putea fi mai mare dacă decideți să păstrați proprietățile până la moarte.

Impozitul de moștenire este perceput cu 40% peste alocațiile scutite de impozit pe care fiecare le are pe avere, cunoscut sub numele de benzi cu tarif zero.

Acesta este alcătuit din banda standard cu tarif zero de 325.000 GBP per persoană, din care orice element neutilizat poate fi transmis unui soț sau partener civil, dublându-le efectiv alocația la £ 650.000.

În conformitate cu regulile actuale, dacă transmiteți și o casă principală a familiei descendenților direcți, un total de 500.000 GBP fiecare sau 1 milion GBP combinată, este valoarea maximă pe care o poate atinge un cuplu căsătorit sau o avere a partenerului civil înainte de a începe să fie obligată pentru taxa de 40% a impozitului pe moștenire.

Aceasta înseamnă că soții care dețin proprietăți pot beneficia de un milion de lire sterline. tampon înainte ca proprietatea lor să suporte impozit pe moștenire.

Cu toate acestea, dacă valoarea totală a unei proprietăți este de 2 milioane de lire sterline sau mai mult, banda suplimentară a ratei zero pentru reședința principală va fi redusă treptat. la 1 GBP pentru fiecare 2 GBP peste pragul de 2 milioane GBP, ceea ce înseamnă că unele proprietăți cu valoare mai mare pierd în cele din urmă beneficiul propriei case.

Pentru sfaturi de specialitate, am vorbit cu Laura Suter, director de finanțe personale la AJ Bell, asociat David Hollingworth director la broker L&C Mortgages și Neela Chauhan, partener la UHY Hacker Tânăr.

Neela Chauhan răspunde: În vreme ce bugetul limitează oportunitățile de planificare a impozitului pe moștenire, mulți pensionari oferă acum bani familiilor lor mai devreme decât înainte. . 

Este important să nu oferiți prea mulți bani prea devreme și, eventual, să vă lăsați fără economii suplimentare pentru o „zi ploioasă”.

După cum știți, pensiile va fi, de asemenea, supus IHT din 2027, ceea ce poate încuraja oamenii să-și cuprindă pensiile mai devreme decât înainte. 

Anterior, avantajele IHT ale pensiilor însemnau că mulți oameni și-au lăsat pensiile intacte pentru o perioadă lungă de timp. pe cât posibil.

În timp ce potențialele de pensii permit persoanelor fizice să retragă până la 25% din sumă fără taxe, afundarea anticipată într-o pensie personală înseamnă că există mai puține rezervări pentru orice cheltuieli noi care ar putea apărea în viitor, cum ar fi taxele pentru casele de îngrijire. 

Laura Suter răspunde: În prezent, pensiile nu sunt supuse moștenirii (IHT), care este important de reținut. 

Deși Guvernul a anunțat planuri de a include casele de pensii necheltuite în cadrul IHT din aprilie 2027, noi nu știți încă cum va funcționa acest lucru. 

Este important să nu luați în grabă nicio decizie în ceea ce privește economiile pentru pensie înainte de acest termen și să rețineți că, în prezent, vă puteți transmite pensia beneficiarilor dvs. fără a suporta IHT până în aprilie 2027.

Odată ce știm cum arată regulile după 2027, vă puteți cântări cu atenție opțiunile și poate doriți să obțineți sfaturi de la un consilier financiar reglementat care vă poate evalua opțiunile în funcție de circumstanțele dvs. individuale. 

Între timp, merită să rețineți că, chiar dacă pensiile au fost supuse IHT, este posibil să existe o scutire pentru soț - ceea ce înseamnă că puteți transfera mai departe pensia dvs. pentru soțul dvs. fără ca aceasta să fie luată în considerare în scopurile IHT. 

Aceasta înseamnă că IHT ar deveni doar un factor al celui de-al doilea deces într-un cuplu.

Laura Suter răspunde: Spuneți că chiriile dvs. vă fac în jur de 22.000 GBP pe an, ceea ce, pe baza evaluării proprietăților dvs., înseamnă 3,6 per un profit pe an. 

S-ar putea să vă gândiți dacă ați putea obține o rentabilitate mai mare investind banii - sau chiar punându-i în economii de numerar la ratele actuale - și pentru mai puține bătăi de cap decât gestionarea proprietăților închiriate . 

S-ar putea să le păstrați pentru a beneficia și de creșterea pe termen lung a prețurilor caselor, dar este ceva de luat în considerare. 

Dacă vindeți ai avea nevoie de un plan pentru bani. Puteți să-l filtrați într-un cont Isa, astfel încât să poată crește fără taxe – dar cu o limită anuală de 20.000 GBP de persoană, acest lucru ar dura ceva timp între dvs. și soția dvs.

De asemenea, ar fi util să vedeți dacă ar trebui să le transferați pe unele sau pe toate pe numele soției dvs., deoarece aceasta are un venit mai mic și nu riscă în prezent să devină un contribuabil cu cote mai mari. 

Acest lucru vă poate elibera posibilitatea de a obține un venit din pensie fără a atinge pragul mai mare al ratei. 

Dacă ați realizat deja un câștig de capital pe proprietate, îl puteți transfera soțului dvs. fără acest lucru în curs de realizare.  Efectiv, câștigul de capital se mișcă odată cu proprietățile.

John McCaffery răspunde: Vânzarea proprietăților poate să nu fie o idee groaznică. Impozitul pe câștigurile de capital pentru orice câștig realizat va fi plătit în termen de 60 de zile de la vânzare, la cote de 18% sau 24%. 

Rata de 18% se aplică oricărui câștig care se încadrează în limita dvs. de bază. rata impozitului pe venit atunci când se adaugă celorlalte venituri ale acestuia din anul. 

Puteți, de asemenea, să transferați o jumătate de dobândă asupra proprietăților soției sale înainte de vânzare, pentru a utiliza surplusul ei de bază. bandă. 

Odată ce ai banii, poți vorbi cu un consilier financiar și poți investi fondurile într-un aranjament de ajutor pentru afaceri. Atâta timp cât aceasta este mai mică de 1 milion de lire sterline fiecare, atunci aceasta ar fi scutită de impozitul pe moștenire după doi ani. 

Există adesea o răsplată între impozitul pe câștig de capital și impozitul pe moștenire. În general, este mai bine, dacă vă puteți permite, să plătiți un impozit de 24 la sută pe un câștig, mai degrabă decât un impozit de 40 la sută pe întreaga valoare dacă economisirea impozitului pe moștenire contează pentru dvs.

David Hollingworth răspunde: Proprietățile care pot fi închiriate au funcționat în mod clar, oferind un venit regulat bun, care v-a permis până acum să vă părăsiți pensia economiile neatinse.

Se pare că creditele ipotecare sunt relativ mici, dar ar trebui totuși să luați în considerare orice taxe de rambursare anticipată asociate care ar putea fi suportate împreună cu celelalte costuri de vânzare a proprietății. 

Pe lângă alocația fiscală pe câștigurile de capital personale, dacă ați locuit vreodată în oricare dintre proprietăți ca reședință principală, dar apoi ați păstrat-o pentru a închiria, ar putea reduce factura și nu va trebui să faceți plătiți impozitul pe câștigurile de capital pentru perioada în care a fost reședința dvs. principală plus ultimele nouă luni. 

Apoi veți putea lua în considerare potențiala sumă forfetară cu care veți rămâne și ceea ce doriți să faceți faceți cu asta, ceea ce ar permite consilierului dvs. fiscal să o considere ca parte a planificării dvs. IHT. 

Acest lucru poate fi apoi luat în considerare alături de poziție dacă ar fi să păstrați proprietățile pentru a continua să beneficiați de venit. 

Scăderea disponibilă pentru dobânda ipotecară pentru cumpărare pentru închiriere este acum doar la rata de bază, așa că dacă venitul dvs. crește pentru a vă duce în intervalul de rată mai mare, acesta va avea o influență asupra impozitului pentru venitul pe care îl obțineți din proprietăți, deși acest impact va depinde de mărimea creditelor ipotecare.

De asemenea, vă recomandăm să luați în considerare dacă proprietățile vă determină lucrări de întreținut și gestionat, dacă nu este așa. toate acoperite de o conducere agent. 

Dacă există vreun „factor de bătăi de cap”, atunci acesta ar putea fi ceva de alimentat în gândurile tale și în modul în care acestea se potrivesc cu planurile tale de pensionare sau dacă ar putea deveni o povară mai mare în timp.

John McCaffery răspunde: Dacă venitul este în plus față de cerințele dvs., atunci există o reducere a impozitului pe moștenire cunoscută ca „cadouri din venituri”. 

Aceste cadouri obișnuite, obișnuite, le puteți face membrilor familiei. De exemplu, pentru a ajuta cu concediile, facturile sau taxele de creșă. 

Dacă nu au venit suplimentar - acesta trebuie să fie excedent față de propriile cerințe de venit - va cădea imediat în afara proprietății dvs. pentru moștenire în scopuri fiscale, în loc să trebuiască să așteptați șapte ani. Orice astfel de cadouri ar trebui să fie documentate.

De asemenea, nu este clar dacă ați extras impozitul de 25% Sumă forfetară gratuită din pensia dvs. 

Dacă nu, puteți face acest lucru și, de asemenea, vă puteți gândi să investiți aceste fonduri într-un aranjament de ajutor pentru afaceri, cu aceleași beneficii ca cele detaliate anterior.

Ai putea, de asemenea, să cauți o parte din numerar. Acest lucru ar rămâne în afara proprietății dvs. impozabile după șapte ani, iar suma supusă impozitului pe moștenire începe să scadă după trei.

În plus față de cele de mai sus, atât dvs., cât și soția dvs. aveți un nul de 325.000 GBP. bandă de tarif și o bandă de tarif zero pentru rezidență de 175.000 GBP - presupunând că vă părăsiți casa sau fondurile obținute din aceasta unui descendent direct. 

Acestea sunt transferabil între soți dacă nu este utilizat la primul deces. Aceasta înseamnă că 1 milion de lire sterline din valoarea proprietății nu ar trebui să fie supusă taxei de succesiune. 

În combinație cu o parte din planificarea de mai sus, este posibil să puteți elimina toate proprietățile dvs. de la impozitul pe moștenire. dacă ați ales să faceți acest lucru.

Laura Suter adaugă: Dacă vă faceți griji că proprietatea dvs. va fi supusă impozitul pe moștenire, ați putea dori să vă uitați să oferiți o parte din banii dvs. acum. 

Există indemnizații pentru donații disponibile atât pentru dvs., cât și pentru soția dvs. în fiecare an, fără a lua în considerare regula celor șapte ani. 

Dar este esențial să știți că nu veți avea nevoie de acești bani în viitor – fie pentru probleme de sănătate, îngrijire sau alte costuri. 

La 67, este posibil să aveți încă 30 de ani la pensie sau mai mult, așa că este important să nu vă privați acum doar pentru că vă faceți griji în privința impozitelor în viitor.

(Fluierul)